米サービスナウ、7〜9月期は自社目標を上回る　2026年通期見通しを引き上げ

米サービスナウが2026年10月28日の米東部時間午後4時14分（中央欧州時間21時14分）に米証券取引委員会（SEC）に提出した決算発表資料によると、同社は2026年通期のサブスクリプション売上高を157億8000万〜157億9000万ドルと見込む。7月の発表資料では157億6000万〜157億8000万ドルとしていた。Polstobの計算では、中央値は1500万ドル上がる。フリーキャッシュフロー・マージン（非GAAP）の目標は35%から36%に引き上げた。一方、非GAAPベースの営業利益率31.5%とサブスクリプション売上総利益率81%の目標は据え置いた。10〜12月期については、サブスクリプション売上高を42億4500万〜42億5500万ドル、cRPOの伸び率を為替変動の影響を除くベースで18.5%と見込む。

7〜9月期のサブスクリプション売上高は21%増（為替変動の影響を除くと20.5%増）の39億8800万ドルで、サービスナウが7月に示した39億7500万〜39億8000万ドルの見通しを上回った。非GAAPベースの営業利益率は32.5%で、31%の見通しを上回った。同社が今後12カ月に計上する契約上の売上高と定義するcRPOは136億5000万ドルで、20.5%増だった。為替変動の影響を除くと21%増で、見通しは20%だった。総売上高は20.5%増の41億600万ドル、残存履行義務は22%増の297億ドルだった。非GAAPベースの希薄化後EPSは1.00ドルで、前年同期は0.95ドルだった。

GAAPベースでは減益だった。純利益は2億7700万ドル（前年同期は5億200万ドル）、希薄化後EPSは0.27ドル（同0.48ドル）だった。損益計算書によると、営業利益は5億7200万ドルから3億8500万ドルに減った。一方、サブスクリプションの売上原価は6億6600万ドルから10億5400万ドルに、営業費用は20億6100万ドルから25億1000万ドルに増えた。支払利息は600万ドルから8100万ドルに増えた。発表資料では、オープンAIとの提携拡大も明らかにした。まずChatGPT向けのServiceNowプラグインから始める。

ナスダック・ドットコム（Nasdaq.com）によると、サービスナウ株は10月28日の米東部時間午後6時6分（中央欧州時間23時6分）時点の時間外取引で、16.92%安の124.50ドルだった。この株価はまだ変動の途中だった。通常取引では3.18%安の149.855ドルに下げていた。インベスティング・ドットコムは株価下落を、同サイトがアナリスト予想を下回ったとする10〜12月期の売上高見通しによるものとした。同サイトが挙げた42億5000万〜42億6000万ドルの範囲は、サービスナウのサブスクリプション売上高見通しと一致する。ナスダック・ドットコムは13件の予想に基づく市場予想EPSを0.56ドルとしているが、同サイトが4〜6月期の実績とする0.31ドルは、サービスナウのGAAPベース（0.29ドル）と非GAAPベース（0.90ドル）のいずれの数値とも一致しない。このため、Polstobは予想との比較を行っていない。